TBSZ tulajdonosok körében gyakran merül fel a kérdés, hogy pontosan hogyan működik a TBSZ osztalék adózása. Ez alatt lényegében arra gondolunk, hogy amennyiben a TBSZ-en van valamekkora pénzösszeg osztalékfizető részvényben, vagy ilyen részvény(eke)t (is) tartalmazó ETF-ben, akkor hogyan kell (vagy nem kell) adót fizetni a megkapott osztalék után. A kérdésre adott pontos válasz alapvetően attól … Olvass tovább
A TBSZ transzfer egy olyan szolgáltatás, ami segítségével úgy viheted át a TBSZ-edet egy szolgáltatótól egy másikhoz, hogy közben nem kell feltörnöd, azaz nem szűnik meg a TBSZ-ed. TBSZ transzfert mind a gyűjtőévben, mind a lekötési időszak során tudsz kezdeményezni. A TBSZ transzfer – ha jól csinálod – nem von maga után semmilyen adófizetési kötelezettséget, … Olvass tovább
A “hány TBSZ számlám lehet egyszerre?” kérdésre a rövid válasz: nincs olyan törvény vagy jogszabály, ami meghatározná vagy limitálná, hogy összesen mennyi TBSZ-ed lehet egyszerre. Minden évben korlátlan mennyiségben nyithatsz új TBSZ-t, de fontos, hogy évente egy szolgáltatónál csak egy darab tartós befektetési számla nyitása engedélyezett. Tehát nem az van korlátozva, hogy összesen mennyi TBSZ-t … Olvass tovább
A TBSZ gyűjtőév a számlanyitás naptári éve. A gyűjtőév során töltheted fel a tartós befektetési számládat pénzzel. Fontos: ez a cikk kifejezetten a gyűjtőévvel kapcsolatos tudnivalókat tartalmazza, készült egy átfogóbb írásunk is, amiben teljeskörűen megismerheted a TBSZ működését. Mivel naptári évről van szó, a gyűjtőév mindig december 31-én ér véget, legyen szó akármelyik évről. A … Olvass tovább
A TBSZ megszüntetése idő előtt azzal jár, hogy elveszíted a számlához kapcsolódó adókedvezmény egy részét vagy egészét. Általánosan elmondható, hogy minél korábban szünteted meg a tartós befektetési számlád, annál több adót kell megfizetned a lekötési hozam után. Megszüntetés időpontja Mit tudsz tenni? Lekötési hozam után fizetendő SZJA mértéke Lekötési hozam után fizetendő szocho mértéke 3. … Olvass tovább
2025-től a TBSZ-en megtermelt lekötési hozam után bizonyos esetekben szochót kell megfizetned a NAV felé. A szabály nem minden TBSZ-re vonatkozik. A szochofizetési kötelezettség a 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött szerződéseket érint. (Újrakötésről akkor beszélünk, amikor egy lejárt (5 éves) TBSZ-en lévő megtakarítást újabb TBSZ-időszakra tovább viszel.) Ez azt jelenti, hogy egy 2025-ben … Olvass tovább
A TBSZ adózása alapvetően attól függ, hogy mennyi ideig tartod fenn a számládat. Minél tovább hagyod a befektetésed a tartós befektetési számládon, annál kisebb, akár 0% lesz a hozamot terhelő adó. A 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött TBSZ-ek esetében, a jelenlegi szabályok szerint, az alábbi mértékben kell adót fizetned a hozam után: Mikor … Olvass tovább